Нужна ли онлайн-касса для интернет-эквайринга?
Прием безналичных платежей в интернете расширяет возможности бизнеса и повышает прибыль. Оплата картой удобна и безопасна для продавца и покупателя. По данным крупнейшего банка России количество операций в месяц уже превысило 1 млрд, при этом объем транзакций в интернете растет значительно быстрее, чем в офлайн-точках продаж. Но согласно Закону №54-ФЗ от 22.05.2003 почти все индивидуальные предприниматели и юридические лица обязаны использовать онлайн-кассы, если принимают оплату банковской картой посредством интернет-эквайринга.
Разберемся, что такое интернет-эквайринг, нужна ли онлайн-касса или можно обойтись без нее, что будет, если принимать платежи без кассы, и как подключить эквайринг.
Онлайн-касса и эквайринг: в чем разница?
Интернет-эквайринг — банковская услуга для безналичной оплаты с карты в интернете. Подключается к сайту продавца. Нажимая на кнопку «оплатить» покупатель попадает на защищенную страницу для совершения платежа, вводит данные карты и подтверждает платеж. Банк-эквайер списывает сумму с карты покупателя и переводит ее на счет продавца, вычитая свою комиссию.
Онлайн-касса или ККТ (контрольно-кассовая техника) — современный вид кассового аппарата с расширенным функционалом. Кроме фиксации факта продажи и выдачи чека, она хранит, шифрует и защищает фискальные документы и передает данные в налоговую в режиме реального времени.
Онлайн-кассы стали обязательны с 2017 года — это требование закреплено в ст.2 №54-ФЗ от 22.05.2003. При этом не имеет значения используется ли интернет-эквайринг или нет.
Кассы могут быть как физическими, так и облачными. Последние применяются для приема оплаты в интернете. Физические подходят для офлайн и онлайн оплаты, но для проведения платежей в интернете ККТ нужно интегрировать с сайтом. Получить помощь в подборе, подключении и настройке онлайн-кассы можно здесь.
До 1 июля 2019 года для некоторых категорий предпринимателей действовала отсрочка, сейчас она уже не имеет силы. Также до 1 июля 2021 могли не использовать онлайн-кассу предприниматели без наемных сотрудников, которые лично предоставляют услуги или продают товары собственного производства, сейчас им тоже нужно использовать онлайн-кассы.
Всегда ли нужна онлайн-касса?
Так ли нужна онлайн-касса, если есть эквайринг? Может показаться, что если платеж прошел через банк, то все законно. Но банк-эквайер не передает информацию в налоговую службу, а платеж через сайт приравнивается к наличному. Чек от банка, который получает покупатель, не является кассовым, так как не содержит обязательных реквизитов, он лишь уведомляет об исполнении платежа. Поэтому применение онлайн-кассы необходимо, а наличие интернет-эквайринга никак не отменяет это требование.
По закону без онлайн-кассы могут работать только некоторые категории:
-
Самозанятые — при использовании приложения или сайта «Мой налог» данные о продажах формируются автоматически и передаются в налоговую.
-
ИП, которые работают только с другими предпринимателями и юрлицами и принимают оплату исключительно на расчетный счет.
-
Предприниматели на патенте, которые освобождены от использования онлайн-кассы. Их перечень опубликован на сайте ФНС. Среди них предприниматели, которые занимаются уборкой квартир, дизайном и художественным оформлением, сбытом с/х продукции, экскурсионными услугами, разработкой ПО и приложений, изготовлением визиток и пригласительных и др.
Есть один легальный способ не применять онлайн-кассу и получать оплату online, но он подходит далеко не всем предпринимателям. Если вы продаете товары, можно зарегистрироваться на электронной торговой площадке — маркетплейсе. В этом случае чек будет выдавать оператор, а предприниматель будет получать оплату не от отдельных физических лиц, а от маркетплейса. Подобные условия предлагают некоторые платежные агрегаторы.
Что будет, если использовать эквайринг без кассы?
Принимать безналичную оплату, если вы не входите в список, освобожденных от обязательного применения онлайн-кассы, без ККТ — незаконно. Согласно ст.14.5 п.2 КоАП РФ предусмотрены штрафы:
-
для юридических лиц — 75-100 % от поступлений, минимально 30 тыс. руб.;
-
для ИП — 25-50 % от поступлений, минимально 10 тыс. руб.
За повторное нарушение или прием оплаты в сумме свыше 1 млн. руб. деятельность ИП или юридического лица может быть приостановлена на срок до 90 суток.
Преимущества и недостатки интернет-эквайринга
Возможность принимать платежи безналичным способом в интернете обеспечивает бизнесу:
-
увеличение количества потенциальных покупателей за счет выбора разных способов оплаты;
-
продажи в любое время суток;
-
снижение расходов на аренду и персонал, если магазин или услуги будут полностью перенесены в интернет;
-
продажи без личного контакта — товар может быть доставлен после оплаты курьером.
Для покупателя интернет-эквайринг создает комфортные условия для покупки: не нужно идти в магазин или офис лично, ассортимент доступен для изучения и выбора в любое время. Кроме этого, товары и услуги при оплате через интернет нередко оказываются дешевле или при покупке на сайте предоставляется скидка.
Недостатки интернет-эквайринга для бизнеса:
-
нужно отдавать банку-эквайеру часть прибыли в виде комиссии;
-
возможны технические сбои онлайн-банкинга;
-
возможны атаки мошенников на сайт и перехват личных данных владельцев карт.
Несмотря на минусы, спрос на интернет-эквайринг только растет. Клиентам удобно покупать в интернете — так они экономят время и деньги. А продавец защищен от беспричинного отказа от заказов. Покупки онлайн с наличной оплатой при получении уже почти исключение. Если вы выводите свой бизнес в интернет, то без эквайринга скорее всего будете проигрывать конкурентам.
Как подключить интернет-эквайринг?
Чтобы подключить интернет-эквайринг, необходимо обратиться в банк. Предварительно стоит изучить тарифы разных финансовых организаций и выбрать подходящие условия. В банке нужно заключить договор и получить плагин для установки платежного модуля на сайте.
На этапе интеграции платежного шлюза могут возникнуть сложности. Если сайт самописный, потребуется помощь программиста. Если собран на конструкторе или распространенной CMS, скорее всего банк сможет предложить уже готовое решение. Интернет-эквайринг может быть подключен, даже если у вас нет сайта — достаточно будет отправлять клиентам ссылку на платежную страницу от банка для онлайн-оплаты.
Если онлайн-касса еще не используется, нужно подключить ее одновременно с эквайрингом. Для оплаты в интернете эффективнее и удобнее применять облачную — ее можно взять в аренду, вместе с ней вы получите настройку, регистрацию в ФНС и круглосуточную техподдержку.
Если уже установлена физическая онлайн-касса без эквайринга можно ли подключить оплату картой на сайте к ней? Да, для этого нужно интегрировать системы и адаптировать ККТ к работе с онлайн-платежами, данные о покупках будут фиксироваться, сохраняться и передаваться в налоговую автоматически.